מאת שי באטון, רו"ח *
כשזה נוגע לכושרך הבריאותי, אתה הולך לבדיקות רפואיות מדי תקופה כדי לראות שמצבך הפיזי תקין. הדוח הרפואי יספק מידע נאות לגבי כשירות מצב בריאותך.
אולם, כשזה נוגע לכושרך הפיננסי, זה חשוב באותה מידה כי תבצע בדיקות תקופתיות של בריאותך הפיננסית. אתה צריך לדעת מהו מצבך הפיננסי המדויק בטרם תקבל החלטות לגבי תוכניותיך הפיננסיות העתידיות ובטרם תקבע את יעדיך הפיננסיים.
מה עליך לעשות בכדי לקבוע את כושרך הפיננסי?
תוכל להשתמש בדוחות כספיים בכדי לקבוע את מצבך הפיננסי. דוחות אלו הינם הדוח על הכנסותיך והוצאותיך וכן הדוח על נכסיך והתחייבויותיך.
בהתחלה זה נשמע זר ומאיים - להכין דוחות פיננסיים לעצמך?! גם התהליך עצמו עשוי להיות מייגע משהו - עליך לחקור ולאסוף מידע וכן לעבד אותו לפורמט הגיוני מסוים.
אולם אני יכול להבטיח לך זאת: ברגע שתעשה את הבדיקה הזו, תקבל תמונת ראי ברורה ובהירה של מצבך הפיננסי ותוכל להתחיל לקחת את הצעדים הנדרשים בכדי להשיג עצמאות פיננסית.
בנוסף לכך, תקבל שליטה ובקרה טובה יותר על כספך ותדע כיצד להשתמש בו באופן מדוד יותר.
בוא ונתחיל במסע לקביעת מצבך הפיננסי.
דוח הכנסות והוצאות
ראשית, נחל בהכנת דוח ההכנסות וההוצאות שלך (בעסקים נקרא דוח זה גם "דוח רווח והפסד"). דוח זה מורכב משני חלקים: הכנסתך החודשית והוצאותיך החודשיות.
הכנסתך החודשית מורכבת כנראה מחלק או כל הרכיבים הנ"ל: משכורת, שכר-דירה מנדל"ן שהינך משכיר, דיבידנדים ממניות או ריביות מאגרות-חוב, ריביות מתוכניות-חסכון או פקדונות בבנקים, תמלוגים.
הוצאותיך יהיו מזון, ביגוד, תשלומים בכרטיס אשראי, ביטוח, תשלומים עבור רכב, משכנתא/שכר-דירה, הוצאות רפואיות, בידור ובילוי, תרומות, חינוך וכמובן מסים.
פרט את הכנסותיך ואת הוצאותיך בנפרד, ואז חשב את סה"כ הכנסותיך וסה"כ הוצאותיך.
לאחר שעשית זאת, זה הזמן לחשב את התזרים הפנוי (או ה"חיסכון") החודשי שלך. זה שווה להכנסותיך החודשיות בניכוי הוצאותיך החודשיות.
שים לב, אם התוצאה היא שלילית אז מצבך הפיננסי בכי רע כיוון שאתה מוציא יותר מאשר הינך מכניס. עליך לתכנן וליישם תוכנית הבראה פיננסית אשר תכלול גידול בהכנסותיך, קיטון בהוצאותיך או שילוב של שניהם.
דוח על הנכסים וההתחייבויות
הצעד הבא הוא להכין את מאזנך הפיננסי. בדומה לדוח על ההכנסות וההוצאות, גם הדוח על הנכסים וההתחייבויות מורכב משני חלקים: נכסים מחד והתחייבויות מאידך.
נכסים הינם מזומנים, נדל"ן, כלי רכב, כסף בבנק, מניות ואגרות-חוב, קרנות נאמנות, קרנות גמל ופנסיה, ועסקים.
התחייבויות כוללות משכנתא, הלוואות מהבנק או מחברת אשראי, הלוואות על הרכב, חובות אישיים.
פרט את נכסיך ואת התחייבויותיך בנפרד. לאחר מכן, סכם את סה"כ הנכסים ואת סה"כ ההתחייבויות.
הצעד הבא הוא לחשב את ההון העצמי שלך (או "כמה אתה שווה"). ההון העצמי שלך הינו סה"כ הנכסים שלך בניכוי סה"כ התחייבויותיך.
אם סכום זה הינו שלילי, הרי הינך נמצא בגירעון פיננסי כיוון שאתה חייב יותר ממה שנכסיך שווים. מצב זה דורש תוכנית פיננסית שקולה ומדודה בכדי לצאת מהגירעון.
אם עקבת ויישמת כל ההוראות לעיל, מגיעה לך טפיחה על השכם. תרגיל פשוט זה מעמיד את חייך הפיננסיים כמראה מול עיניך ומכין אותך לשלב הבא: הכנת תוכניתך לעצמאות פיננסית. ועל כך במאמר הבא.
אז, איך הכושר הפיננסי שלך?
* הכותב הינו רואה-חשבון, בוגר כלכלה וחשבונאות מאונ' בן-גוריון. מנכ"ל ומייסד משותף של Cash Flow Israel, ומשמש כיו"ר של חברת השקעות. מאמריו התפרסמו בעיתונים ואתרים כלכליים רבים.
כשזה נוגע לכושרך הבריאותי, אתה הולך לבדיקות רפואיות מדי תקופה כדי לראות שמצבך הפיזי תקין. הדוח הרפואי יספק מידע נאות לגבי כשירות מצב בריאותך.
אולם, כשזה נוגע לכושרך הפיננסי, זה חשוב באותה מידה כי תבצע בדיקות תקופתיות של בריאותך הפיננסית. אתה צריך לדעת מהו מצבך הפיננסי המדויק בטרם תקבל החלטות לגבי תוכניותיך הפיננסיות העתידיות ובטרם תקבע את יעדיך הפיננסיים.
מה עליך לעשות בכדי לקבוע את כושרך הפיננסי?
תוכל להשתמש בדוחות כספיים בכדי לקבוע את מצבך הפיננסי. דוחות אלו הינם הדוח על הכנסותיך והוצאותיך וכן הדוח על נכסיך והתחייבויותיך.
בהתחלה זה נשמע זר ומאיים - להכין דוחות פיננסיים לעצמך?! גם התהליך עצמו עשוי להיות מייגע משהו - עליך לחקור ולאסוף מידע וכן לעבד אותו לפורמט הגיוני מסוים.
אולם אני יכול להבטיח לך זאת: ברגע שתעשה את הבדיקה הזו, תקבל תמונת ראי ברורה ובהירה של מצבך הפיננסי ותוכל להתחיל לקחת את הצעדים הנדרשים בכדי להשיג עצמאות פיננסית.
בנוסף לכך, תקבל שליטה ובקרה טובה יותר על כספך ותדע כיצד להשתמש בו באופן מדוד יותר.
בוא ונתחיל במסע לקביעת מצבך הפיננסי.
דוח הכנסות והוצאות
ראשית, נחל בהכנת דוח ההכנסות וההוצאות שלך (בעסקים נקרא דוח זה גם "דוח רווח והפסד"). דוח זה מורכב משני חלקים: הכנסתך החודשית והוצאותיך החודשיות.
הכנסתך החודשית מורכבת כנראה מחלק או כל הרכיבים הנ"ל: משכורת, שכר-דירה מנדל"ן שהינך משכיר, דיבידנדים ממניות או ריביות מאגרות-חוב, ריביות מתוכניות-חסכון או פקדונות בבנקים, תמלוגים.
הוצאותיך יהיו מזון, ביגוד, תשלומים בכרטיס אשראי, ביטוח, תשלומים עבור רכב, משכנתא/שכר-דירה, הוצאות רפואיות, בידור ובילוי, תרומות, חינוך וכמובן מסים.
פרט את הכנסותיך ואת הוצאותיך בנפרד, ואז חשב את סה"כ הכנסותיך וסה"כ הוצאותיך.
לאחר שעשית זאת, זה הזמן לחשב את התזרים הפנוי (או ה"חיסכון") החודשי שלך. זה שווה להכנסותיך החודשיות בניכוי הוצאותיך החודשיות.
שים לב, אם התוצאה היא שלילית אז מצבך הפיננסי בכי רע כיוון שאתה מוציא יותר מאשר הינך מכניס. עליך לתכנן וליישם תוכנית הבראה פיננסית אשר תכלול גידול בהכנסותיך, קיטון בהוצאותיך או שילוב של שניהם.
דוח על הנכסים וההתחייבויות
הצעד הבא הוא להכין את מאזנך הפיננסי. בדומה לדוח על ההכנסות וההוצאות, גם הדוח על הנכסים וההתחייבויות מורכב משני חלקים: נכסים מחד והתחייבויות מאידך.
נכסים הינם מזומנים, נדל"ן, כלי רכב, כסף בבנק, מניות ואגרות-חוב, קרנות נאמנות, קרנות גמל ופנסיה, ועסקים.
התחייבויות כוללות משכנתא, הלוואות מהבנק או מחברת אשראי, הלוואות על הרכב, חובות אישיים.
פרט את נכסיך ואת התחייבויותיך בנפרד. לאחר מכן, סכם את סה"כ הנכסים ואת סה"כ ההתחייבויות.
הצעד הבא הוא לחשב את ההון העצמי שלך (או "כמה אתה שווה"). ההון העצמי שלך הינו סה"כ הנכסים שלך בניכוי סה"כ התחייבויותיך.
אם סכום זה הינו שלילי, הרי הינך נמצא בגירעון פיננסי כיוון שאתה חייב יותר ממה שנכסיך שווים. מצב זה דורש תוכנית פיננסית שקולה ומדודה בכדי לצאת מהגירעון.
אם עקבת ויישמת כל ההוראות לעיל, מגיעה לך טפיחה על השכם. תרגיל פשוט זה מעמיד את חייך הפיננסיים כמראה מול עיניך ומכין אותך לשלב הבא: הכנת תוכניתך לעצמאות פיננסית. ועל כך במאמר הבא.
אז, איך הכושר הפיננסי שלך?
* הכותב הינו רואה-חשבון, בוגר כלכלה וחשבונאות מאונ' בן-גוריון. מנכ"ל ומייסד משותף של Cash Flow Israel, ומשמש כיו"ר של חברת השקעות. מאמריו התפרסמו בעיתונים ואתרים כלכליים רבים.
