מהו ניהול פיננסי בעסק? 

מהו למעשה ניהול פיננסי?

ניהול הכספים הינו הכרת הנתונים הכספיים של העסק ושימוש בהם לצורך מעקב, בקרה ותכנון. המטרה היא הגדלת הכנסות וריווחי החברה והקטנת רמת הסיכון העסקי.

נשמע מסובך? אז בואו נפרק את זה לחלקים, אך לפני כן, מדוע צריך לנהל את הכספים בעסק?

ניהול הכספים בעסק מאפשר לבעל העסק להיות בשליטה, להכיר את הנתונים של העסק ולקבל על סמך זה החלטות, הכרת הנתונים מאפשרת קבלת החלטות מושכלת ומקטינה את הסיכון.

הכרת הנתונים מאפשרת מדידה ובקרה של תהליכים בחברה, מדידה ובקרה של החלטות שהתקבלו, הצבת יעדים ומעקב אחריהם, זיהוי כשלים ונקודות טורפה בעסק בזמן אמת, כאשר הבעיה קטנה וקלה לתיקון.

בעל עסק שאינו מכיר את המספרים של העסק משול בעיני לאדם אשר הולך בערפל, הוא צועד מבלי לדעת לאן הצעד יוביל והאם זה יצליח או לא, ניהול פיננסי מאפשר לפזר את הענן ולראות 90% מהדברים בצורה חדה וברורה ווע"י כך למנוע טעויות.

אלו פעולות על בעל העסק לבצע בכדי לנהל את הכספים ?

אמנה כאן את עיקרי הדברים וארחיב בקצרה :

• ניהול תזרים מזומנים – מעקב עתידי אחר כניסה ויציאה של כסף מחשבון הבנק, חיזוי דף חשבון בנק עתידי אשר מאפשר לזהות מבעוד מועד חריגות בחשבון הבנק והתארגנות לפתרון הבעיה מבעוד מועד. בכל הקשור לבעיות תזרים זמן הוא קריטי.
• ניתוח הדוחות הכספיים של העסק – הכרה בסיסית של דוח רווח והפסד ומאזן. דוח רווח והפסד עונה על השאלה האם הפעילות העסקית שלנו רווחית. מאפשר לנו לדעת מהו הרווח הגולמי והתפעולי.
• תמחיר חשבונאי – כמה עולה לנו לייצר כל מוצר, כיצד משפיעים שינויים בתפעול על עלות הייצור? מהי נקודת האיזון של העסק? מה גובה ההנחה שאני יכולה לתת ללקוח שלי ועדיין להרוויח?
• בניית תקציב שנתי וחודשי – החלטה מראש על גובה ההוצאה בסעיפי תקציב שונים.
• ניהול מלאי – מלאי הוא סוג של "ערפד" המוצץ את דמו של העסק, לכן ניהולו הוא קריטי בעסקים להם יש מלאי.
• התנהלות מול הבנקים ובניית אובליגו הנכון לפעילות העסק.
• בניית תחזית רווח והפסד עתידית שתהווה מקור ליעדי המכירות, ליעדי התייעלות תפעולית, בסיס לתקציב השיווקי ועוד..

אעצור כאן, אני חושבת שאלו הסעיפים החשובים ביותר, בהמשך ארחיב ואפרט.

בעלי עסקים רבים לחוצים בזמן ונשאבים ליום יום, לעיתים נרתעים מהמפגש עם הכסף והמשמעויות שלו בעסק ולכן מזניחים את התחום. הסעיף הראשון והשני הינם קריטיים , גם כאשר זמנכם קצר אל תוותרו עליהם, 90% מהעסקים נסגרו בגלל בעיית תזרים מזומנים. ישנם תוכנות שניתן להוריד מהאינטרנט אשר מקלים על ניהול התזרים.

לגבי דוח רווח והפסד , תקבעו פגישה עם הרואה חשבון אחת לרבעון כדי להבין את התוצאות העסקיות לאותו רבעון, אל תחכו לסוף שנה, הקדישו לכך זמן ושאלו הרבה שאלות בפגישה, לרואה החשבון יש הכלים והידע לנתח ביחד איתכם את הדוחות, אתם רק צריכים לבקש ולשאול..

מצ"ב קישור לשאלון ראשוני הבודק את רמת הניהול הפיננסי בעסק שלכם http://liat4biz.co.il/?p=310