עד כה עמדו בפני הפורשים 2 אפשרויות לטיפול בכספים הפטורים :
1. משיכה בכל עת על פי החלטתם .
2. השארת הכספים במסגרת התוכנית הפנסיונית לטובת הגדלת החיסכון הפנסיוני בגיל פרישה .
בחודש פברואר פרסמה רשות המיסים במסגרת תקנה 34א לפקודה הנחייה
המשנה את כל סדרי בראשית המוכרים עד כה .
כספי פיצויים פטורים ממס מתוקף הפטור השנתי המוקנה (10500 ש"ח) שלא יפדו מהתוכנית יחשבו כהפקדה חדשה ויאבדו את הפטור שניתן להם .
המשמעות כמובן הפסד כספי כבד ביותר !
בשלב זה על פי הבהרה מנציבות המס תחול ההנחיה על כספי פיצויים שקבלו את הפטור בשנת 2008 אולם יתכן ובעתיד תורחב ההנחיה גם על כספי פיצויים פטורים באשר הם הקיימים בתוכנית הפנסיונית.
מה ניתן לעשות כדי להתגבר על ההפסד הצפוי :
משיכת הכספים הפטורים והפקדתם באלטרנטיבת חסכון אחרת ,יש לזכור הכספים הללו הם חלק מהחיסכון לגיל הפרישה מימושם כיום יביא להקטנה בחסכון המיועד לגיל פרישה .
חשוב לזכור כי על פי פקודת המס למשיכת פיצויים פטורים בתקופה שעד 15 שנה לפני גיל הפרישה השלכה על הקטנה עד ביטול הפטור ממס לקצבה מזכה .
ביצוע מקלט מס רצף מעסיקים אפשרי לעובד שהחל לעבוד במקום עבודה חדש בתוך שנה העובד מודיע למס הכנסה על דחיית ההתחשבנות ממס למועד עזיבתו את המעביד האחרון ברצף .
ישראל לחמן יועץ פנסיוני אובייקטיבי בכיר מורשה משרד האוצר, מנכ"ל שאול את לחמן בע"מ ייעוץ ובקרה פנסיונית לחברות וארגונים. אחימאיר 14 א' רמת גן.
טל 03-7516466 | sl@s-l.co.il
שאול את לחמן הינה חברה מובילה בלתי תלויה לייעוץ ובקרה פנסיונית בעלת וותק ונסיון עשיר, מומחית ביצירת ערך ,חסכון והגנה מקסימאלית מסיכוני ביטוח למעביד ולעובדים.
בעלי החברה, ישראל לחמן ורן שאול, הנם יועצים פנסיונים בכירים מורשי משרד האוצר המייעצים שנים לחברות בהם מערכות פנסיוניות מורכבות ומרובות עובדים.
