במאמרים קודמים עסקנו במקדם ההמרה ובמעבר בין מסלולי הפנסיה השונים. כעת ננסה לבחון מרכיבים נוספים עליהם כדאי לשים דגש בעת ההכנה לקראת פרישה. כמובן שאת המרכיבים הללו ראוי ואף רצוי לבחון באמצעות יועצים פנסיוניים מוסמכים ומקצועיים שיוכלו לדאוג לכל מבוקשכם וללוות אתכם בתהליך ההכנה.
רכזו את כל הנתונים
הצעד הראשון המומלץ, עוד בטרם ניגשים אל ייעוץ פנסיוני הוא ריכוז כל מקורות ההכנסה האפשריים. יש לכם מספר ביטוחי מנהלים או קרנות גמל? זה הזמן להוציא מהבוידעם (או מהאינטרנט) את כל המסמכים שיכולים להיות רלוונטיים. בנוסף, אם החלפתם מקומות עבודה לאורך השנים סביר להניח שהכנסתכם השתנתה, ולכך יש משמעויות רבות: הן מבחינת הסכומים שהופרשו לאורך השנים וכספי הפיצויים שנצברו (בהנחה שלא משכתם אותם) והן מבחינת מדרגות המס שיחולו על סכומים אלו.
הדרך אל הפנסיה המיוחלת עוברת דרך מס הכנסה
פורשים לפנסיה וכעת אתם מעוניינים לקבל את הכסף המגיע לכם? לשם כך עליכם לעבור תחילה דרך מס הכנסה. מס הכנסה יבקש מכם מסמכים שונים לגבי הסכומים שצברתם, קופות הגמל וקרנות הפנסיה שאתם מחזיקים ובנוסף יבקש מכם לבחור בין 3 אופציות לשימוש בכספי הפיצויים שלכם:
האופציה הראשונה היא למשוך את הסכום במלואו. בעזרת יועץ פנסיוני תוכלו להבין האם אפשרות זו רלוונטית עבורכם, והאם זהו הצעד הנכון ביותר עבורכם לאור שיקולי מס ומשתנים נוספים.
האופציה השנייה הינה חתימה על רצף קצבה- זוהי הוראה לשנות את ייעוד כספי הפיצויים לקצבה חודשית המשולמת עם הגעתכם לגיל פרישה. משמעות הוראה זו היא שעם הגעתכם לגיל הפרישה, כספי הפיצויים שלכם יתקבלו כקצבה חודשית בעלת סכום קבוע.
אופציה שלישית היא חתימה על רצף פיצויים - משמעות הוראה זו היא דחיית משיכת הפיצויים עד למעבר למעסיק אחר או למשיכה בשלב עתידי.
בכל מסלול שלא תבחרו מומלץ להיעזר ביועץ פנסיוני, שיסייע לכם במילוי טפסים נוספים למס הכנסה כמו טופס 161א וטופס 116ג (פרישה).
בחירת מסלול מיסוי אופטימלי
כל אחת משלוש האופציות שסקרנו בסעיף הקודם גוררת עמה מסלול מיסוי משלה. אך מעבר לכך חשוב לזכור שעל שיעורי המס שיחולו עליכם משפיעים גורמים רבים. לשם המחשה גם הכרה בנכות או ימי מחלה או חופשה לא מנוצלים יכולים להשפיע על שיקולי המס.
בטרם מגיע מועד הפרישה, כדאי להיעזר בשרותיו של יועץ פנסיוני, שיסייע לכם להתכונן בצורה הטובה ביותר לפרק הבא בחיים שלכם.
ארז בן חורין הנו מנכ"ל גמלה שירותי ייעוץ פנסיוני 052-3439180, www.gimla.info
1. גמלה שירותי יעוץ פנסיוני הנו משרד יועצים אובייקטיבי ובלתי תלוי.
2. יועצי גמלה בעלי רישיון ליעוץ פנסיוני מטעם משרד האוצר ויעוץ מס מטעם מס הכנסה.
3. גמלה אינה מקבלת כל תגמול מהגופים המנהלים (חברות ביטוח, בתי השקעות וקרנות פנסיה) בגין היעוץ הפנסיוני אלא מתוגמלת מהלקוח בלבד ולכן מייצגת אותו בשקיפות מלאה ובנאמנות.
