ברגע זה יש לך שתי אפשרויות:
להתחשבן עם מס הכנסה על הפיצויים (עם פריסת מס / בלי פריסת מס והכל בהתאם לפקודת מס הכנסה) ולמשוך את הכספים.
לדחות את ההתחשבנות עם מס הכנסה למועד מאוחר יותר תוך כדי שהפיצויים נשארים לעת עתה בתכניות הביטוח ו/או הפנסיה שלך או בקופת גמל אישית וזאת במטרה לחסוך בתשלומי המס באמצעות תכנון מס חכם וליצור לעצמך מקור להכנסה חודשית לתקופה מאוחרת יותר בחיים או לתקופה שלאחר פרישתך המוחלטת מהעבודה.
מה משמעות הדחייה ? האם זה כדאי ?
רצף מעסיקים -
רצף מעסיקים I רצף פיצויים I רצף מעבידים - משמעות המושגים האלה שטרם שמעת אותם..הינה השארת כספי הפיצויים במסגרת קרן פנסיה ו/או ביטוח מנהלים בחברת הביטוח ו/או במסגרת קופת גמל אישית לפיצויים, למועד מאוחר יותר, לעת עזיבת מקום העבודה החדש אליו נכנסת כעת ו/או למועד פרישתך המוחלטת מעבודתך. ייתכן וזהו הפתרון המתאים לך ביותר. מדוע ? מאחר ובדרך זו ייתכן (לאחר בדיקה על ידי איש מקצוע !) שתחסוך לא מעט כסף בכך שתפחית באופן ניכר את המס על כספי הפיצויים במועד עזיבת העבודה.
איך זה חוסך לך מס ?
כאשר דוחים את ההתחשבנות עם מס הכנסה על הפיצויים באמצעות ביצוע רצף זכויות פיצויים ניתן להגיע למצב בו תתחשבן עם מס הכנסה כאשר שיעורי המס השולי יהיו נמוכים יותר על פי הרפורמה...תיתווסף לך תקופת עבודה נוספת אצל המעסיק החדש אשר תזכה אותך במספר שנות פריסה גדול יותר (בכל מקרה לא יותר מ- 6 שנות פריסה).. עצם ההתחשבנות עם מס הכנסה בתקופה שבה כבר לא יהיו לך הכנסות מעבודה חדשה המשמעות היא שיעור מס שולי נמוך יותר. מאמר זה קצר מלהכיל את כל היתרונות והחסרונות בביצוע מהלך שכזה ומומלץ להתייעץ עם מומחה למיסוי ופרישה אשר רואה חשבון או יועץ מס במקצועו על מנת שזה, יוכל לתכנן עבורך את המס, בדרך האופטימלית.
האם ניתן להתחרט מרצף פיצויים ?
התשובה היא כן. גם אם ביצעת רצף זכויות פיצויים, הנך יכול להתחרט במהלך השנה הראשונה לאחר עזיבת מקום עבודתך האחרון, ואם מצאת מקום עבודה חדש, אף במהלך השנתיים הראשונות לאחר עזיבת מקום עבודתך.
רצף קצבה -
רצף קצבה - משמעות המושג הזה שטרם שמעת אותו..הינה השארת הפיצויים במסגרת קרן פנסיה ו/או במסגרת ביטוח מנהלים בחברת הביטוח לשם קבלת קצבה חודשית בעתיד לאחר פרישתך המוחלטת מעבודתך. ייתכן וזהו הפתרון המתאים לך ביותר. מדוע ? מאחר ובדרך זו ייתכן (לאחר בדיקה על ידי איש מקצוע !) שתחסוך לא מעט כסף בכך שתפחית באופן משמעותי את גובה המס החל על הפיצויים במועד עזיבת העבודה ותזכה בעתיד לקבל קצבה חודשית בתקופת הפנסיה שגובה המס החל על הקצבה נמוך יותר אם בכלל קיים. במילים פשוטות, בדרך זו ניתן ליצור מקור הכנסה לתקופת הפנסיה שבאמצעותו תוכל להתקיים בכבוד לכל ימי חייך תוך כדי שאתה חוסך בתשלומי המס, היום ובעתיד.
החלטה מסוג זה, לרוב הינה בלתי הפיכה ! להיפרד לכאורה מכספך עד למועד פרישתך מהעבודה המוחלט זו לא החלטה קלה. על מנת לקבל את ההחלטה הטובה ביותר, כמה מתוך כספי הפיצויים כדאי לך לייעד לקצבה אם בכלל ! עליך לקבל יעוץ פרישה אישי ממומחה למיסוי ופרישה, שהוא גם רואה חשבון או יועץ מס אשר יש ביכולתו לבצע חישובי מס מורכבים ולבדוק עבורך מה הוא הסכום האופטימלי לייעוד לקצבה (שלא תגיע למצב בו היום אתה חוסך בתשלומי המס אך בעתיד תהיה לך גיבנת מס על תשלומי הקצבה לכל החיים), מומחה למיסוי ופרישה המכיר את תנאי הפוליסות השונות וקרנות הפנסיה ויש לו גם רקע פיננסי שיסייע לו לתת לך את העצה הטובה ביותר, שכן מדובר בהחלטה כלכלית לכל דבר ועניין ויש לה כמובן גם היבטים פיננסים בהשוואה לאלטרנטיבות השקעה של הכספים העומדות לרשותך.
האם ניתן להתחרט מרצף קצבה ?
החל משנת 2000 כל רצף קצבה שבוצע, לכאורה אינו ניתן לחרטה, דהיינו במידה והתחרטת ותרצה למשוך את כספי הפיצויים בעתיד בסכום חד פעמי ולא בדרך של קצבה חודשית, תיאלץ לשלם מס מלא על הכספים.
מאמר זה אין בו כדי להכיל את כל הנושאים הקשורים ליעוץ פרישה והוא מיועד להמחשה בלבד בחירת מסלול הפרישה הינה על-פי שיקול דעתך הבלעדי. נקיטת פעולות אלו אינן מהוות תחליף לקבלת יעוץ פרישה ולליווי מקצועי מאיש מקצוע. שום אינפורמציה המופיעה באתר אינה מהווה המלצה לביצוע או אי-ביצוע מהלך כלשהו. מחובתך להתייעץ לפני כל פעולה!
רו"ח אמיר גבאי, בעל ניסיון רב בתחומי המיסוי, הפיננסים והביטוח.כמו כן, בוגר תואר ראשון במנהל עסקים וחשבונאות במכללה למנהל, בוגר תואר שני התמחות במיסים בקריה האקדמית, בעל רישיון בביטוח פנסיוני וכללי ובעל רישיון בהשקעות, לומד לקראת תואר במשפטים (עריכת דין). נושאי התמחות: ייעוץ פרישה ,תכנון מס הכנסה לפורשים, תכנון מס בהטבות סוציאליות, מיסוי יחיד וחברות, קרנות פנסיה, תכניות ביטוח וקופות גמל, תכניות פרישה, מימון וכדאיות ומתן חוות דעת מומחה. אתר פרישה.
מקור המאמר: www.Articles.co.il - מאמרים לשימוש חופשי
כלים שימושיים למאמר: פרסם את המאמר
 הדפס את המאמר
 שלח לחבר
 קישור ישיר למאמר
 פניה לכותב המאמר
 דווח מאמר בעייתי
|
